申报代扣代缴增值税的流程,代扣代缴增值税抵扣问题

申报代扣代缴增值税的流程,代扣代缴增值税抵扣问题

(1)代扣代缴增值税的会计分录：借：应交增值税贷：银行存款(2)增值税专用发票的会计分录：借：其他应收款贷：发票销售收入贷：发票输出税额(3)增值税申报和缴纳的会计分录：借：应交增消费税申报车辆购置税申报居民企业(查账征收)企业所得税月(季)度申报居民企业(核定征收)企业所得税月(季)度申报居民企业(查账征收)企业所得税年度申报居民企业(核定征收)企业

￣□￣｜｜ 四、企业在促销活动中，赠送的礼品，是否需要代扣代缴个人所得税案例77:促销赠送礼品，个人所得税代扣有条件五、个人所得税“代扣代缴”，稍不注意就是风险案例增值税方面：根据《财政部国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》财税〔2016〕36号)附件1:营业税改征增值税试点实施办法第一条在中华人民共

第1步：纳税人登录自然人电子税务局扣缴端，在“代扣代缴”界面，点击左侧菜单“退付手续费核对”。第2步：进入“退付手续费核对”界面，系统自动弹出“确认信息”提示框，点击【确定】进入[申报征收查询] ——[征收查询] ——[上解入库查询]模块。选择“入库日期起”、“入库日期止”，“查询项目”选择“3入库(含提退)”、“征收项目”选择“增值税”。

将增值税管理系统中申报表上对应像素位置上的数据一个个填列到税务局申报系统中的增值税申报表上，完成填列后由小机器人点击申报发送按钮以及回执收取按钮，完成6、代扣代缴税款入库借：应交税费——代扣代交增值税贷：银行存款同时，依据完税证明借：应交税费——应交增值税(进项税额) 贷：销售费用(依据：《营业税改征

代扣代缴增值税应如何申报抵扣？根据财税规定，接受境外单位或者个人提供的应税服务，从税务机关或者境内代理人取得的解缴税款的中华人民共和国税收缴款凭证可作为增值税扣税凭证。答：您好，请您进入【我要办税】—【税费申报及缴纳】—【更正往期申报】—【增值税、消费税、增值税代扣代缴、扣缴企业所得税】界面更正申报，允许更正2019-07-01后(包含)的税款所属期