取得红字发票账务处理,收红字发票怎么做账务处理

取得红字发票账务处理,收红字发票怎么做账务处理

收到红字发票的账务处理1.收到红字发票借：原材料(红字)应交税费---应交增值税(进项税额)(红字)贷：应付账款(红字)2.收到正确的发票借：原材料应交税费---应交增值税(进项税额)贷：应付账款收到红字发票时，首先要做好账务处理，包括以下几个方面：一、核对发票信息在收到红字发票之前，一定要先核对发票信息，检查发票代码、发票号码、校验码等基本信息是否正确，以及发票金

在收到红字专用发票时，需要进行以下4点账务处理：1. 确认发票的真实性。首先，需要核实该张发票是否真实有效，包括检查发票抬头、金额等信息是否与实际交易相符。如果发现有误，处理方法：购货方应按规定进行帐务处理并抵扣进项税额，然后进行退货处理，到主管税务机关开具进货退出及索取折让证明单，交销货方开具红字专用发票，购货方凭红字专用发票的发票联、抵

红字发票开具后，需要在纳税申报表中应税销售额以负数体现，以表面退货或作废销售。具体申报方式如下：一、一般纳税人红字发票申报1、一般计税下的红字发票处理红字发票的本质是红字发票账务处理1、红字发票会计分录：借：应收账款(红字) 贷：主营业务收入(红字) 应交税费---应交增值税---销项税(红字) 2、开具正确的发票会计分录：借：应收账款贷：主营业务收入

1、借：应收账款(红字) 贷：主营业务收入(红字) 应交税费---应交增值税---销项税(红字) 2、开具正确的发票会计分录：借：应收账款贷：主营业务收入应交税费---红字发票账务处理，借：应收账款(红字),贷：主营业务收入(红字),应交税费-应交增值税(销项税额)(红字)。开具正确的发票会计分录，借：应收账款，贷：主营业务收入，应交税费-应交增值税(销项税额)。什么